湖南懷化商業(yè)供銷學校2022年度部門預算公開說明

目 錄

第一部分2022年部門預算說明

一、部門基本概況

二、部門預算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算財政撥款支出情況

五、政府性基金支出情況

六、其他重要事項的情況說明

七、專業(yè)名詞解釋

第二部分 2022年部門預算表

1.收支預算總表

2.收入預算總表

3.支出預算總表

4.財政撥款收支預算總表

5.本年一般公共預算支出預算表

6.本年一般公共預算基本支出預算表

7.本年“三公”經(jīng)費支出預算表

8.本年政府性基金預算支出預算表

9、國有資本經(jīng)營預算支出表

10、其他項目支出績效目標表

11、部門整體支出績效目標表

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。

第一部分2022年部門預算說明

一、部門基本概況

（一）部門職責

湖南懷化商業(yè)供銷學校是市直正處級中職學校，核定全額撥款事業(yè)編制184名，屬財政撥款經(jīng)費包干預算事業(yè)單位，一級部門預算單位。學校全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務(wù)，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進經(jīng)濟社會發(fā)展，舉辦商貿(mào)財經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機械工程等中等學歷教育和中高級技工教育；開展中高級技工和預備技師職業(yè)技能鑒定業(yè)務(wù)，承擔與職業(yè)教育相關(guān)的其他社會培訓服務(wù)。?

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

湖南懷化商業(yè)供銷學校作為一級部門預算單位，內(nèi)設(shè)科室為：黨政辦公室、教務(wù)（含培訓）科、學保（含招生）科、物業(yè)管理科、財務(wù)科、監(jiān)審科共計6個科室。

二、部門預算單位構(gòu)成

納入2022年部門預算編制范圍的包括：湖南懷化商業(yè)供銷學校本級。

三、部門收支總體情況

2022年部門預算包括本單位預算內(nèi)的收支情況。

（一）收入預算：2022年年初預算數(shù)2794.99萬元，其中，一般公共預算撥款2591.99萬元（經(jīng)費撥款1119.74萬元，上級補助收入1439萬元，非稅收入撥款33.25萬元），政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款203萬元，國有資本經(jīng)營預算撥款0萬元，壓減公用經(jīng)費和專項支出后，同口徑對比，收入較上年增加0萬元，我校無壓減支出。收入較上年增加1534.66萬元，增長121.77%。主要原因是：2022年度預算將項目全部編入項目庫，經(jīng)費收入全部列為上級補助收入，上級補助收入增加1439萬元；財政專戶管理的非稅收入增長203萬元，上年已入庫且結(jié)算未撥付的非稅收入減少17萬元，是因為2022年按經(jīng)費預算要求將非稅收入全部納入財政專戶管理；2022年度經(jīng)費收入將機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、基本醫(yī)療保險繳費全部涵蓋入收入預算中增長204.76萬元；工會經(jīng)費增長0.87萬元；工資性收入（包含：績效工資、津貼補貼、基本工資）減少3.59萬元；其他工資福利收入增長25.32萬元；退休費減少0.95萬元。

（二）支出預算：2022年年初預算數(shù)2794.99萬元，其中，主要是人員類經(jīng)費開支，壓減公用經(jīng)費和專項支出后，同口徑對比，收入較上年增加0萬元，我校無壓減支出。支出較上年增加1534.66萬元，增長121.77%，主要原因是：2022年度根據(jù)預算編制要求將項目全部編入項目庫，經(jīng)費支出增加1439萬元；財政專戶管理的非稅支出增長203萬元，是因為2022年按經(jīng)費預算要求將非稅支出全部納入財政專戶管理；2022年度根據(jù)預算編制要求將機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、基本醫(yī)療保險繳費全部涵蓋故支出預算增長較多；工會經(jīng)費支出增長0.87萬元；工資性支出（包含：績效工資、津貼補貼、基本工資）減少3.59萬元；其他工資福利支出增長25.32萬元；退休費減少0.95萬元。

（三）公開表格。部門預算公開表格共11張，包括：部門收支總表3張，即《收支預算總表》《收入預算總表》《支出預算總表》；財政撥款收支表8張，即《財政撥款收支預算總表》《本年一般公共預算支出預算表》《本年一般公共預算基本支出預算表》《本年“三公”經(jīng)費支出預算表》《本年政府性基金預算支出預算表》《國有資本經(jīng)營預算支出表》《本年項目支出預算表》和《部門整體支出績效目標表》（公開表格附后）。

四、一般公共預算財政撥款收支情況

    2022年一般公共預算撥款收入為2591.99萬元，其中基本支出1119.74萬元，占43.2%，項目支出1472.25萬元，占56.8%。具體安排情況如下：

（一）基本支出。2022年年初預算數(shù)為1119.74萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、績效工資、津貼補貼835.74萬元、離退休公用經(jīng)費18.62萬元。

（二）項目支出。2022年年初預算數(shù)1472.25萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：教師素質(zhì)提升專項支出20萬元，主要用于教師教學能力培訓、教學質(zhì)量提升等方面；特殊專業(yè)（群）項目建設(shè)支出100萬元，主要用于烹飪專業(yè)特殊專業(yè)建設(shè)設(shè)備購置等方面；精品課程項目支出8萬元，主要用于精品課程資源庫建設(shè)；中職改善辦學條件項目建設(shè)600萬元，主要用于教學設(shè)備購置、校舍維修改造建設(shè)、校園環(huán)境改善等；中職免學費項目400萬元，主要用于學校日常共用開支及改善學生學習環(huán)境等；專業(yè)（群）帶頭人項目建設(shè)11萬元，主要用于學校專業(yè)帶頭人項目建設(shè)資源庫建設(shè)開支。

五、政府性基金支出情況

2022年無政府性基金預算支出。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費預算

2022年我校“三公”經(jīng)費預算為0萬元，原因為我校未配置公車，也無安排老師出國培訓的安排公車和公務(wù)接待要求。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費

2022年我校機關(guān)運行經(jīng)費為0萬元。

    （三）政府采購情況

2022年我校政府采購預算總額651萬元，其中，政府采購貨物預算651萬元；工程類采購預算0萬元；服務(wù)類采購預算0萬元。

（四）預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2022年我單位整體支出2794.99萬元，其中基本支出1185.99萬元，項目支出1609萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目10個，涉及項目支出1609萬元，其中人員運轉(zhuǎn)類（含教職工工資、年終、津補貼、住房公積金）154萬元，課時津貼1萬元，撫恤費、獨生子女獎勵金15萬元，特色專業(yè)（群）項目建設(shè)200萬元，免學費項目400萬元，教師素質(zhì)提升專項資金20萬元，專業(yè)帶頭人項目11萬元，中職改善辦學條件600萬元，精品課程8萬元，職業(yè)能力建設(shè)補助200萬元。全部實行項目支出績效目標管理。

（五） 國有資產(chǎn)占用情況

1.截至2021年12月31日，本部門無車輛，單位價值50 萬元以上通用設(shè)備1套，系校園用變壓器設(shè)備整套。

2.2022年，本部門擬新增資產(chǎn)具體為：2022年，本部門無新增車輛；無新增50萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

（六）一般性支出情況

1.2022年本部門無會議費預算。

2.2022年，本部門培訓費預算1.8萬元，具體為：教師業(yè)務(wù)能力培訓，內(nèi)容為教師教學能力培訓，預計人數(shù)84人，預算1.8萬元。

3.2022年本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等預算。

七、專業(yè)名詞解釋

1.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第二部分 2022年部門預算表

(具體見附件)

2022年度懷化部門預算公開表-懷化商業(yè)供銷學校